Несоответствие сумм выручки в декларации по НДС и декларации по прибыли в связи с выставлением корректировочного счета-фактуры
Добрый день!
Нам пришло требование о предоставлении пояснений, с чем связано расхождение в отражении выручки в сумме 610руб для исчисления налога на прибыль за 2 кв и налогооблагаемой базы для исчисления НДС за 2кв. Организация на ОСНО
Ситуация в следующем, в 1кв. была реализация товара, во 2кв. по этой реализации был выставлен корректировочный сч-ф на уменьшение стоимости (на 720р: 610,16р+НДС109,84р). Формировала все в 1с8 Бух., в книгу покупок суммы попали. При формировании НД по НДС сумма выручки по стр 010 раздела 3 получается больше суммы выручки по НД по прибыли стр.010 Лист02 на эти 610р. Верно ли формирует программа или я что-то не так провела? Не судите строго, если вопрос глупый, я новичок в бухгалтерии и не совсем еще разобралась с нововведениями.
Помогите, пожалуйста, правильно составить пояснения.
Нам пришло требование о предоставлении пояснений, с чем связано расхождение в отражении выручки в сумме 610руб для исчисления налога на прибыль за 2 кв и налогооблагаемой базы для исчисления НДС за 2кв. Организация на ОСНО
Ситуация в следующем, в 1кв. была реализация товара, во 2кв. по этой реализации был выставлен корректировочный сч-ф на уменьшение стоимости (на 720р: 610,16р+НДС109,84р). Формировала все в 1с8 Бух., в книгу покупок суммы попали. При формировании НД по НДС сумма выручки по стр 010 раздела 3 получается больше суммы выручки по НД по прибыли стр.010 Лист02 на эти 610р. Верно ли формирует программа или я что-то не так провела? Не судите строго, если вопрос глупый, я новичок в бухгалтерии и не совсем еще разобралась с нововведениями.
Помогите, пожалуйста, правильно составить пояснения.
Comments
-
Добрый день,
на эту тему уже есть вопросы и ответы.
У вас налоговая база по НДС и по прибыли в части доходов не обязаны сходиться,
они формируются с учетом разных критериев.
Так и ответьте ИФНС, можете пояснить, что была корректировка в сторону уменьшения
с учетом Постановления № 1137 (при наличии корректировок в сторону уменьшения базы не будут равны) -
Я к сожалению не нашла ответа в существующих темах касательно именно корректировки реализации🙁
Так и поясню, надеюсь их это устроит.
Спасибо Вам за ответ и потраченное время.
С уважением, Валентина -
Конечно устроит,
будьте смелее. У вас все получится. -
Цитата: Я к сожалению не нашла ответа в существующих темах касательно именно корректировки реализации🙁Так и поясню, надеюсь их это устроит.Спасибо Вам за ответ и потраченное время.
Конечно устроит, это стандартная практика -
Спасибо всем за поддержку!
