Как в 1С 3.0 отразить начисление суммы налога на прибыль, не учтенной в прошлом периоде?
Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе в продолжении темы Какой проводкой отразить в учете признание доходов прошлого периода и доначисление налога на прибыль?.
Учет веду в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1148) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.84.35)
Проводкой Д 98 К 91.1 я отражу доходы за 2019 г. в декабре 2020 г. Сдам корректировку по налогу на прибыль за 2019 г., заплачу пени и налог.
Нужно ли какой-то проводкой отразить вручную начисление налога на прибыль неучтенный в прошлом периоде или программа сама сделает автоматическую проводку?
Прошу подсказать в следующем вопросе в продолжении темы Какой проводкой отразить в учете признание доходов прошлого периода и доначисление налога на прибыль?.
Учет веду в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1148) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.84.35)
Проводкой Д 98 К 91.1 я отражу доходы за 2019 г. в декабре 2020 г. Сдам корректировку по налогу на прибыль за 2019 г., заплачу пени и налог.
Нужно ли какой-то проводкой отразить вручную начисление налога на прибыль неучтенный в прошлом периоде или программа сама сделает автоматическую проводку?
Comments
-
ЗдравствуйтеЦитата: Прошу подсказать в следующем вопросе в продолжении темыКакой проводкой отразить в учете признание доходов прошлого периода и доначисление налога на прибыль?.Учет веду в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1148) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.84.35)Проводкой Д 98 К 91.1 я отражу доходы за 2019 г. в декабре 2020 г. Сдам корректировку по налогу на прибыль за 2019 г., заплачу пени и налог.Нужно ли какой-то проводкой отразить вручную начисление налога на прибыль неучтенный в прошлом периоде или программа сама сделает автоматическую проводку?если в Закрытии месяца у вас стоит расчет Налога на прибыль, то теоретически программа должна рассчитать налог.
Если Закрытие месяца этого не сделает, то тогда нужно прибегнуть к Операции, введенной вручную и начислить налог самостоятельно. -
simport, программа автоматически рассчитает. Но если я этот доход отражу в декабре 2020 г, то и налог посчитает за 2020 г, а мне нужно чтобы этот налог относился к 2019 г.
-
Цитата: программа автоматически рассчитает. Но если я этот доход отражу в декабре 2020 г, то и налог посчитает за 2020 г, а мне нужно чтобы этот налог относился к 2019 г.так по правилам ПБУ 22/2010 проводки должны делаться датой обнаружения ошибки, т.е. 2020-м годом. Значит 1С всё сделает верно.
-
simport, по правилам БУ - проводки должны делаться датой обнаружения ошибки, т.е. 2020-м годом, но меня интересует как это отразить в НУ в программе 1С
-
Цитата: по правилам БУ - проводки должны делаться датой обнаружения ошибки, т.е. 2020-м годом, но меня интересует как это отразить в НУ в программе 1Ся наверное плохой бухгалтер, т.к. меня проводки в НУ не интересуют совсем.
Вопросы былЦитата: Нужно ли какой-то проводкой отразить вручную начисление налога на прибыль неучтенный в прошлом периоде или программа сама сделает автоматическую проводку?Если бы вы сразу написали о проводках в НУ, в теме бы не стала отвечать.
Считаю, что Дебет и Кредит есть только в БУ, а в НУ - это технический момент 1С, на который я не обращаю внимание. Мне главное чтобы были верно отражены по Дебету, Кредите и налоговых декларациях факты хоз.деятельности.
Надеюсь коллеги, владеющие проводками в НУ подскажут вам проводку.
